一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计1632.48万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计1632.48万元，比上年增加24.85万元，增长1.55%，主要原因：公用经费增加以及上年财政拨款结余导致。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1632.48万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计1632.48万元，其中本年支出合计1632.48万元，比上年增加24.85万元，增长1.55%，主要原因：公用经费增加以及上年财政拨款结余导致；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平。

本年支出的具体构成：基本支出1202.82万元，占73.68%；项目支出429.67万元，占26.32%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数1059.36万元，决算数1632.48万元，完成年初预算的154.10%。其中：

（一）公共安全支出（类）年初预算数986.60万元，决算数1505.13万元，完成年初预算的152.56%。预决算差异主要原因：办案经费和装备经费增加导致。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数72.77万元，决算数127.35万元，完成年初预算的175.01%。预决算差异主要原因：社保和公积金缴费基数增加，较少部分为正常的晋级晋档工资增加。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1202.82万元，其中：

（一）工资福利支出976.84万元，比上年减少21.75万元，下降2.18%，主要原因：人员经费年初预算不足在项目经费中列支。

（二）商品和服务支出156.26万元，比上年减少24.73万元，下降13.66%，主要原因：公用经费不足部分在项目经费中列支。

（三）对个人和家庭补助支出43.93万元，比上年减少161.72万元，下降78.64%，主要原因：调整在人员经费和项目经费列支。

（四）资本性支出25.79万元，比上年增加9.99万元，增长63.17%，主要原因：单位小型项目改造工程增加。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数9.72万元，决算数9.72万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年减少6.46万元，下降39.95%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元,主要原因：无出境安排。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：无需出境无预算。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无出境事项。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数6.73万元，决算数6.73万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，完成全年预算的100%，主要原因：无公车购置需求。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%,主要原因：无公车购置需求。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数6.73万元，决算数6.73万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：预算执行监督到位。决算数比上年减少0.76万元，下降10.14%,主要原因：运行维护成本降低导致。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量7辆。

（三）公务接待费全年预算数2.98万元，决算数2.98万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：预算执行监督到位。决算数比上年减少5.70万元，下降65.66%,主要原因：接待减少。全年国内公务接待12批，累计接待63人次，主要是：上级或同级单位来我院工作调研、协同办案和检察督导等产生。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因：无外事接待。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：无。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出182.05万元，决算数比上年减少14.74万元，下降7.49%，主要原因：机关运行经费支出减少导致。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额21.39万元，其中：政府采购货物支出19.29万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出2.1万元。授予中小企业合同金额20.22万元，占政府采购支出总额的94.53%，其中：授予小微企业合同金额3.24万元，占授予中小企业合同金额的16.02%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的95.4%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的5.48%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆7辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车6辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金 330万元，占项目支出总额的77%。其中，4个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对4个项目开展了部门评价，分别为：“聘用制书记员工资”、“2023年政法转移支付资金”、“2023年政法转移支付”、“2023年政法转移支付(司法救助)”。涉及一般公共预算支出330万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，各项目预算执行率均100%，较好的完成了各项目指标。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出429.67万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，评优率为100%。评价指标总数为 56个，较好的完成了当年制定的绩效目标。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

一、项目绩效自评工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

目的：为认真落实市委、市政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(余财发〔2022〕3号)，进一步推进我院预算绩效管理工作,切实提升财政资金使用效益和财政管理科学化、精细化水平，从而积极参与财政支出项目绩效部门自评工作。

对象和范围：此项工作是对预算执行情况开展绩效自评，并对照年初设定的绩效目标，及时对政策和项目资金支出的经济性、效率性、效益性以及绩效目标的实现程度进行自评。

（二）绩效评价原则、方法、标准及评价指标体系

将评价结果与下一年度项目预算安排挂钩，建立“优胜劣汰” 的激励约束机制。绩效好的项目要优先安排预算资金，绩效差的要削减预算甚至取消同类项目，对不能及时认真进行自评、项目绩效未达要求的，将依照有关规定进行绩效问责。

（三）绩效评价工作过程

为进一步加强项目绩效自评工作的组织和领导工作，我单位成立了评价工作领导小组。财务部门具体负责预算绩效自评工作的开展。

通过认真学习《江西省预算绩效管理办法（试行）》、《江西省财政支出绩效评价管理办法》等方法制度，严格评价标准，准确把握绩效评价的内容与方法，确保评价质量。同时实行专人负责制，安排综合素质高、工作责任心强的干部作为项目评价联络员，专门从事绩效评价工作；按要求制定出切实可行的绩效评价方案；根据设定依据及标准逐一对绩效数据指标进行评价。

财务部门对年度专项项目支出数据的准确性、真实性进行核实。查阅年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出等相关文件资料和财务凭证。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。最终，对各项评价指标进行综合评分确认，并形成初步报告，交由绩效评价工作领导小组进行审核，审核通过后，形成正式绩效评价报告上报市财政局。

二、综合评价情况及评价结论

（一）部门全部项目评价指标优良率

我部门编入预算绩效评价的 5个项目，评价指标总数为 56个。经自评，各项绩效评价指标完成情况均为“优”，评优率为100%.

（二）部门整体绩效目标的完成情况

我部门2023年共5个项目纳入绩效自评，5个项目为“优”，完成了当年制定的绩效目标。

（三）评价结论

根据财政局通知，我部门高度重视，认真学习文件精神，成立绩效评价领导小组，组织专人开展绩效自评工作，做到了细致认真，客观实际。

三、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

中央和省级政法转移支付资金 190 万元，省指标政法转移支付资金 50 万元，均按文件要求及时拨付到位，资金金额准确。

省市级资金（聘用制书记员和聘用人员经费）共183.6万元，均按财政要求完成支付。

（二）项目过程情况

2023年中央和省级政法转移支付资金，实际拨付240万元，实际支出240万元，剩余资金按财政要求结转下年使用。省指标政法转移支付资金90万元，已全部支出。完成部分均按财政要求做到专款专用，有效的保障了办案需要。

（三）项目产出情况

（1）数量指标

我院全年受理案件预期指标值为 600件，实际办案数量为 612件。补助及国家赔偿已全部发放，发放率及覆盖率均为 100%，评价等级为优。

（2）质量指标

引导和支持检察机关开展业务工作，帮助提高办案和装备经费保障水平，实际完成值为 99.8%，评价等级为优。

（3）时效指标

各项资金已及时发放，评价等级为优。

（4）成本指标

中央和省级政法转移支付资金240万元，省级资金90万聘用制书记员经费，市级资金 93.6万元，合计 423.6万元，实际完成值为 423.6万元，均使用在文件下达的要求范围内，评价等级为优。

（四）项目效益情况

（1）经济、社会效益

支持保障检察机关开展业务工作所需的办案支出和设备支出分别为130.58万元和109.42万元，为我县的社会稳定和经济发展提供了可靠保障。

（2）生态效益

工作开展过程中坚持贯彻节约资源、保护环境的原则，有效实现节能减排。

（3）满意度指标

2023年中央及省级转移支付资金、市级财政资金满足各部门办公办案需求及生活需求，已完成部分达到了100%满意度。

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、要不断明确和细化预算编制，加强专项资金的管理和使用，在项目经费拨付后，要紧紧围绕当年的工作要点和工作需要，根据年初制定的具体可行的使用计划，尽可能合理的安排使用。

2、中央、省级及县级财政资金已按文件要求及时准确的拨付到位，已按财政要求支付，在今后的工作中要严格按照相关规定及时合理安排使用资金。

五、有关建议

在今后的工作中，我院继续加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。

本部门“2023年政法转移支付”、“2023年政法转移支付(司法救助)” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款收入：从同级财政部门取得的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）罚没收入：反映执法机关依法收缴的罚款（罚金）、没收款、脏款，没收物资、赃物的变价款收入。
二、支出科目

（一）公共安全支出：反映政府维护社会公共安全方面的支出。

（二）行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（三）一般行政管理事务：反映行政单位包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件

分宜县人民检察院部门评价报告

一、基本情况

(一）项目概况

分宜县人民检察院 2023年度预算安排项目纳入绩效自评的项目总量为 5个，资金总量为423.6万元，其中，政法转移支付(司法救助款)1个12万元、省指标政法转移支付1个38万元、 2023年中央和省级政法转移支付资金1个190万元、18名聘用制书记员经费1个90万元、聘用制人员经费1个93.6万，合计423.6万元。

我部门 2023年预算安排项目主要有:

1、2023年政法转移支付(司法救助款)，主要用于救助生活困难者，彰显法律温度，实现办案法律效果与社会效果的统一，提高群众满意度。实际拨付12万元，实际支出12万元。

省指标政法转移支付，主要用于引导和支持检察机关开展业务工作，帮助提高办案和装备经费保障水平，要求拨付及时准确、专款专用，实际拨付38万元，已全部支出。

3、2023年中央和省级政法转移支付资金，主要用于支持刑事诉讼监督、强化民事行政 诉讼监督、推进公益诉讼工作，实际拨付190万元，实际支出190万元。

4、18名聘用制书记员经费90万元，根据国家司法体制改革要求，用于统筹保障聘用制书记员所需经费，实际拨付90万元，已支出90万元。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

目的：为认真落实市委、市政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(余财发〔2022〕3号)，进一步推进我院预算绩效管理工作,切实提升财政资金使用效益和财政管理科学化、精细化水平，从而积极参与财政支出项目绩效部门自评工作。

对象和范围：此项工作是对预算执行情况开展绩效自评，并对照年初设定的绩效目标，及时对政策和项目资金支出的经济性、效率性、效益性以及绩效目标的实现程度进行自评。

（二）绩效评价原则、方法、标准及评价指标体系

将评价结果与下一年度项目预算安排挂钩，建立“优胜劣汰” 的激励约束机制。绩效好的项目要优先安排预算资金，绩效差的要削减预算甚至取消同类项目，对不能及时认真进行自评、项目绩效未达要求的，将依照有关规定进行绩效问责。

（三）绩效评价工作过程

为进一步加强项目绩效自评工作的组织和领导工作，我单位成立了评价工作领导小组。财务部门具体负责预算绩效自评工作的开展。

通过认真学习《江西省预算绩效管理办法（试行）》、《江西省财政支出绩效评价管理办法》等方法制度，严格评价标准，准确把握绩效评价的内容与方法，确保评价质量。同时实行专人负责制，安排综合素质高、工作责任心强的干部作为项目评价联络员，专门从事绩效评价工作；按要求制定出切实可行的绩效评价方案；根据设定依据及标准逐一对绩效数据指标进行评价。

财务部门对年度专项项目支出数据的准确性、真实性进行核实。查阅年度预算安排、预算追加、资金管理、经费支出等相关文件资料和财务凭证。对提供的材料及自评报告，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。最终，对各项评价指标进行综合评分确认，并形成初步报告，交由绩效评价工作领导小组进行审核，审核通过后，形成正式绩效评价报告上报市财政局。

三、综合评价情况及评价结论

（一）部门全部项目评价指标优良率

我部门编入预算绩效评价的 5个项目，评价指标总数为 56个。经自评，各项绩效评价指标完成情况均为“优”，评优率为100%.

（二）部门整体绩效目标的完成情况

我部门2023年共5个项目纳入绩效自评，5个项目为“优”，完成了当年制定的绩效目标。

（三）评价结论

根据财政局通知，我部门高度重视，认真学习文件精神，成立绩效评价领导小组，组织专人开展绩效自评工作，做到了细致认真，客观实际。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

中央和省级政法转移支付资金 190 万元，省指标政法转移支付资金 50 万元，均按文件要求及时拨付到位，资金金额准确。

省市级资金（聘用制书记员和聘用人员经费）共183.6万元，均按财政要求完成支付。

（二）项目过程情况

2023年中央和省级政法转移支付资金，实际拨付240万元，实际支出240万元，剩余资金按财政要求结转下年使用。省指标政法转移支付资金90万元，已全部支出。完成部分均按财政要求做到专款专用，有效的保障了办案需要。

（三）项目产出情况

（1）数量指标

我院全年受理案件预期指标值为 600件，实际办案数量为 612件。补助及国家赔偿已全部发放，发放率及覆盖率均为 100%，评价等级为优。

（2）质量指标

引导和支持检察机关开展业务工作，帮助提高办案和装备经费保障水平，实际完成值为 99.8%，评价等级为优。

（3）时效指标

各项资金已及时发放，评价等级为优。

（4）成本指标

中央和省级政法转移支付资金240万元，省级资金90万聘用制书记员经费，市级资金 93.6万元，合计 423.6万元，实际完成值为 423.6万元，均使用在文件下达的要求范围内，评价等级为优。

（四）项目效益情况

（1）经济、社会效益

支持保障检察机关开展业务工作所需的办案支出和设备支出分别为130.58万元和109.42万元，为我县的社会稳定和经济发展提供了可靠保障。

（2）生态效益

工作开展过程中坚持贯彻节约资源、保护环境的原则，有效实现节能减排。

（3）满意度指标

2023年中央及省级转移支付资金、市级财政资金满足各部门办公办案需求及生活需求，已完成部分达到了100%满意度。

主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1、要不断明确和细化预算编制，加强专项资金的管理和使用，在项目经费拨付后，要紧紧围绕当年的工作要点和工作需要，根据年初制定的具体可行的使用计划，尽可能合理的安排使用。

2、中央、省级及县级财政资金已按文件要求及时准确的拨付到位，已按财政要求支付，在今后的工作中要严格按照相关规定及时合理安排使用资金。

六、有关建议

在今后的工作中，我院继续加强绩效评价管理制度和流程的建设，进一步深化、完善绩效管理体系，促进绩效管理工作向广度和深度延伸。

七、其他需要说明的问题

无